Personalkostnad

Se hur personalkostnaden förhåller sig till intäkten och budgeten.

3 KPI-kort:

Beräkning inkluderar:

• Grundlön (timlön × timmar, eller månadslön omräknad)
• OB-tillägg (kväll +20 %, natt +40 %, helg +50 %)
• Sociala avgifter (31,42 % standard)
• Semestertillägg (12 % standard)

Personalkostnad vs Intäkt (kombinerat diagram):

• Ytdiagram: Intäkt (guld)
• Linjediagram: Personalkostnad (blå)
• Visar korrelation dag för dag

Personalkostnadsprocent per dag (stapeldiagram):

• Varje dag visas som en stapel
• Budget-procent visas som streckad röd referenslinje
• Guldstaplar = under budget, röda staplar = över budget

Tips: Sikta på 25–35 % personalkostnad av intäkt. Använd diagrammet för att identifiera dagar med för hög bemanning jämfört med försäljning.