Kundfordran (1510) – bokföring av fakturerade order

Kundfordran är det belopp en kund fortfarande ska betala. I Vendions förval är betalmedlet Faktura kopplat till 1510. Hur fakturaköpet når bokföringen beror på om ni använder Z-underlaget eller den direkta Fortnox-faktureringen.

Välj en bokföringsväg för försäljningen

Kontrollera inställningen under Admin → Integrationer → Fortnox → Hantera, fliken Fakturering, och stäm av äldre underlag vid ett byte av flöde. En äldre faktura som skickas manuellt kan redan vara bokförd genom ett tidigare Z-verifikat.

Exempel med bokförd kundfordran

En företagskund köper serverad mat för 1 120 kr inklusive 12 % moms. Med exempelkontona nedan blir bokningen:

Samma försäljning betald med kort skulle använda kortfordringskontot, normalt 1580, på debetsidan. Moms och nettointäkt bestäms av köpet. Exemplet gäller serverad mat; andra varor och orderformat kan ge andra momssatser.

När kunden senare betalar 1 120 kr till företagets bankkonto bokförs exempelvis debet 1930 och kredit 1510 med samma belopp. I detta exempel är försäljningen och momsen redan bokförda och ska inte bokföras en gång till.

Exemplen visar en redan bokförd fakturafordran. Företagets bokförings- och momsredovisningsmetod påverkar när händelser redovisas. Anpassa rutinen med redovisningskonsulten; Vendions betalstatus väljer inte redovisningsmetod åt företaget.

Var kontrollerar du detta?

1. Bokföring → Verifikat & export → Kontoplan: kontrollera kundfordringskonto och Fakturas betalmedelskonto. Spara ändringar.
2. Försäljning → Fakturering → Underlag: följ underlagsnummer, kund, belopp, förfallodatum och status. Öppna raden för detaljer.
3. Bokföring → Verifikat & export → Verifikat: granska det skapade bokföringsunderlaget.
4. Bokföringssystemet: stäm av huvudbokens kundfordringar med kundreskontran och faktiska betalningar.

Ett saldo på 1510 är inte samma sak som en lista över Vendions underlag med status Väntar. Status kan ändras manuellt och betalningsmatchning sker i bokföringssystemet.

Månadsavstämning

Ta fram ingående kundfordran, nya fakturor, kreditfakturor, inbetalningar och eventuella korrigeringar. Jämför det framräknade saldot med huvudbok och reskontra på samma datum.

Utred saknade underlag, dubbletter och betalningar som ännu inte matchats. En gammal fordran ska bedömas individuellt; åldern ensam innebär inte att den automatiskt får skrivas av eller att momsen får minskas. Markera inte en obetald faktura som betald för att få listan att se avstämd ut.